[COST] 檢查收料科目科餘的 SQL

    我不太喜歡放 SQL 在這，畢竟熟悉 EBS 的人會覺得很簡單，沒什麼價值。不過，雖然我還很弱，可是總是會有人比我晚踏入這塊領域，所以可能多少有幫助吧 .......，希望啦。

    盤點前，財務都會確認收料科目(Oracle 文件好像是 Receiving Inspection Account)不能有餘額，偏偏這次就遇到了。

    收料科目算是一個過渡性科目，當科目餘額不是0 (尾差因素除外)，通常代表存在已收料，未入庫的交易。在盤點期間，通常不會允許這樣的情況存在，也就是說，只要廠商已經交到廠內的貨物，就必須全數入庫，成為存貨。所以，財務會檢查收料科目的餘額是不是 0，藉以確認是不是所有 PO 相關交易都已經完成了。

    實際上，我們本來就有已收未入庫報表，但是每次執行要三、四個小時。這是因為，前人的寫法，是把從開帳以來的所有交易做加總。這個想法很直覺，單純從資料面的角度來看，也沒有錯，可是隨著交易越來越多，速度就會越來越慢。

    前人忽略了一個商務面重要的特性，也就是前面提到的，每半年一次的盤點，科目餘額都會變成 0。尤其每年年底會計師也會來盤，收料科目更可以肯定是會確認到 0。所以說，報表的寫法應該從年初的交易統計到現在，也就足夠了，這樣效能可以大大的改善。

    我們的AP立帳方式是 Match to Receipt，因此，以 Receipt Number 做 Grouping 加總，只要某個 Receipt Number 的收料科目餘額不是 0，就代表有問題需確認，因此 SQL 的寫法是基於此前提。

    此外，如果要更完整(或這對某些公司來說)，應該還要串到 SLA，甚至 GL。不過以我們面對到的情況還不需要，因此我沒有串 SLA & GL。

    SQL 我分三段，再用 Excel 樞紐起來做分析，當然也可以寫成報表。

1. 原料PO入庫

select /*+ RULE */  rsh.receipt_num

     , sum(mta.base_transaction_value) amount

  from mtl_transaction_accounts mta

     , gl_code_combinations gcc

     , rcv_transactions rt

     , rcv_shipment_headers rsh

     , mtl_material_transactions mmt

 where mmt.transaction_date >= trunc(sysdate,'YYYY')

   and mmt.organization_id = 318

   and mta.reference_account = gcc.code_combination_id

   and gcc.segment4||'' = '1211'

   and mta.transaction_id = mmt.transaction_id

   and mmt.rcv_transaction_id = rt.transaction_id

   and rt.shipment_header_id = rsh.shipment_header_Id

 group by rsh.receipt_num

   ;

   

2. 委外加工PO Deliver 

select rsh.receipt_num

     , sum(mta.base_transaction_value) amount

  from wip_transaction_accounts mta

     , wip_transactions mmt

     , gl_code_combinations gcc

     , rcv_transactions rt

     , rcv_shipment_headers rsh

 where mta.transaction_date >= trunc(sysdate,'YYYY')

   and mta.organization_id = 318

   and mta.reference_account = gcc.code_combination_id

   and gcc.segment4 = '1211'

   and mta.transaction_id = mmt.transaction_id

   and mmt.rcv_transaction_id = rt.transaction_id

   and rt.shipment_header_id = rsh.shipment_header_Id

 group by rsh.receipt_num

   ; 

   

3. 收料

select /*+ rule */ rsh.receipt_num

     , sum(nvl(rrsl.accounted_dr,0) - nvl(rrsl.accounted_cr,0)) amount

  from rcv_receiving_sub_ledger rrsl

     , gl_code_combinations gcc

     , rcv_shipment_headers rsh

     , rcv_transactions rt

 where rt.organization_id+0 = 318

   and rt.transaction_date >= trunc(sysdate,'YYYY')

   and rt.transaction_id = rrsl.rcv_transaction_id

   and rrsl.code_combination_id = gcc.code_combination_id

   and rt.shipment_header_id = rsh.shipment_header_id

   and gcc.segment4||'' = '1211'

 group by rsh.receipt_num

   ;